Calculadora de Retenciones IRPF 2025
Calcula el porcentaje de retención de IRPF que te corresponde según tu salario, situación familiar y tipo de contrato. Comprueba si tu empresa te está aplicando la retención correcta en tu nómina.
Pais Vasco y Navarra tienen regimen fiscal propio y no estan incluidos en esta calculadora.
Cómo funciona el cálculo de retenciones
Las retenciones de IRPF son pagos anticipados del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Tu empresa actúa como intermediaria: cada mes deduce un porcentaje de tu salario bruto y lo ingresa directamente a la Agencia Tributaria en tu nombre. Al año siguiente, cuando presentas la declaración de la renta, se compara el total retenido con el impuesto real que te corresponde pagar.
El porcentaje de retención se calcula teniendo en cuenta múltiples factores: el salario bruto anual, el tipo de contrato (indefinido, temporal), la situación familiar del trabajador (soltero, casado, número de hijos y ascendientes a cargo), el grado de discapacidad si lo hubiera, y si se tiene derecho a la deducción por vivienda habitual adquirida antes de 2013.
El procedimiento oficial está regulado en el Reglamento del IRPF (artículos 80 a 89). La empresa calcula la base de retención restando del salario bruto las cotizaciones a la Seguridad Social y las reducciones aplicables, aplica los tramos de la tarifa, resta el mínimo personal y familiar, y obtiene el tipo de retención resultante redondeando al entero más próximo.
Nuestra calculadora reproduce este procedimiento con los tramos y parámetros actualizados a 2025 para que puedas verificar si tu empresa te aplica el porcentaje correcto.
Preguntas frecuentes
¿Qué son las retenciones de IRPF?
Son adelantos del impuesto sobre la renta que tu empresa descuenta de tu nómina mensualmente e ingresa a Hacienda en tu nombre. Al hacer la declaración anual, se ajusta la diferencia: si te retuvieron de más, recibes una devolución; si fue de menos, tendrás que pagar la diferencia.
¿Puedo pedir a mi empresa que me retenga más IRPF?
Sí, puedes solicitar voluntariamente un porcentaje de retención superior al que legalmente te corresponde. Esto es útil si tienes otros ingresos o prefieres que la declaración te salga a devolver. Lo que no puedes hacer es pedir una retención menor al mínimo legal.
¿Cuándo cambia mi porcentaje de retención?
La retención debe recalcularse cuando cambias de situación personal o familiar (boda, divorcio, hijos, discapacidad), cuando varía tu salario significativamente, o cuando comunicas nuevas circunstancias a tu empresa mediante el modelo 145. También se regulariza si cambias de empleo durante el año.
¿Qué retención mínima puede aplicarme mi empresa?
Para contratos temporales de duración inferior a un año, el mínimo es del 2%. Para contratos indefinidos no hay un mínimo fijo: se aplica el resultado del cálculo reglamentario, que puede ser 0% si tus ingresos son muy bajos o tienes muchas cargas familiares.
¿Una retención alta significa que pagaré más impuestos?
No. La retención es solo un adelanto. El impuesto total que pagas depende de tu renta anual y tus circunstancias, no de la retención. Una retención alta simplemente significa que te devolverán más cuando hagas la declaración, mientras que una retención ajustada te da más liquidez mes a mes.