Calculadora de revisión de hipoteca con el euríbor
Calcula cuánto te sube la cuota cuando el banco revise tu hipoteca variable y, si compraste tu vivienda habitual antes de 2013, cuánto de esa subida recuperas por la deducción. Los valores del euríbor son las medias mensuales oficiales que el Banco de España publica en el BOE.
Última media oficial publicada: 2,855 % (julio de 2026). Doce meses antes era del 2,079 %, así que una revisión anual con este dato aplica +0,776 puntos sobre el tipo anterior.
Lo que te queda por devolver, no lo que pediste. Aparece en la app del banco y en el último recibo.
El que figura en tu escritura: euríbor + diferencial. En las hipotecas anteriores a 2013 suele estar entre el 0,50 % y el 1,25 %.
La media mensual con la que se calculó la cuota que pagas ahora.
Última media oficial publicada en el BOE: julio de 2026. Puedes teclear otra si tu banco aplica un mes distinto.
Régimen transitorio de la disposición transitoria 18.ª de la Ley del IRPF: solo viviendas habituales adquiridas antes del 1 de enero de 2013 por las que ya se venía deduciendo.
La base máxima de 9.040,00 € es por contribuyente. Se supone un reparto al 50 % y declaraciones individuales.
Cataluña eleva el tramo autonómico al 9 % para viviendas adquiridas antes del 30 de julio de 2011 si tienes 32 años o menos, has estado en paro 183 días o más, tienes una discapacidad del 65 % o más, o hay al menos un hijo en la unidad familiar (art. 613-1 del Código tributario de Cataluña). En el resto de casos se aplica el 7,5 % general.
Qué euríbor se aplica en una revisión
El índice que usa tu banco no es la cotización diaria que sale en las noticias, sino la media mensual del euríbor a un año que el Banco de España publica cada mes en el BOE como tipo de interés oficial de referencia del mercado hipotecario. Su definición y su proceso de determinación están en el anejo 8 de la Circular 5/2012 del Banco de España.
Qué mes concreto se toma lo decide tu escritura. Lo más habitual es el mes anterior a la fecha de revisión o el de dos meses antes, para dar margen a que el dato esté publicado. Por eso una revisión de septiembre puede aplicar la media de julio y no la de agosto.
Medias mensuales oficiales del euríbor a un año
| Mes | Euríbor a un año | Publicación |
|---|---|---|
| julio de 2026 | 2,855 % | BOE-A-2026-16997 |
| junio de 2026 | 2,798 % | BOE-A-2026-14420 |
| mayo de 2026 | 2,804 % | BOE-A-2026-11844 |
| abril de 2026 | 2,747 % | BOE-A-2026-9792 |
| marzo de 2026 | 2,565 % | BOE-A-2026-7549 |
| febrero de 2026 | 2,221 % | BOE-A-2026-5059 |
| enero de 2026 | 2,245 % | BOE-A-2026-2546 |
| diciembre de 2025 | 2,267 % | BOE-A-2026-245 |
| noviembre de 2025 | 2,217 % | BOE-A-2025-24444 |
| octubre de 2025 | 2,187 % | BOE-A-2025-22331 |
| septiembre de 2025 | 2,172 % | BOE-A-2025-19593 |
| agosto de 2025 | 2,114 % | BOE-A-2025-17501 |
| julio de 2025 | 2,079 % | BOE-A-2025-16054 |
Fuente: resoluciones mensuales del Banco de España publicadas en el BOE.
La deducción por vivienda habitual y por qué le afecta el euríbor
La deducción por inversión en vivienda habitual se suprimió el 1 de enero de 2013, pero la disposición transitoria decimoctava de la Ley del IRPF la mantiene para quien adquirió su vivienda habitual antes de esa fecha, o satisfizo cantidades para construirla, y ya venía aplicándola en un ejercicio anterior a 2013.
Quien conserva ese derecho deduce el 15 % de lo que paga al banco cada año, con una base máxima de 9.040 € por contribuyente: 7,5 % del tramo estatal (artículo 68.1 de la Ley del IRPF en su redacción vigente a 31 de diciembre de 2012) más otro 7,5 % del tramo autonómico cuando la comunidad no ha aprobado un porcentaje propio (artículo 78.2). El techo son, por tanto, 1.356 € al año por persona.
La clave está en qué entra en esa base. No son solo los intereses: la ley incluye la amortización, los intereses, los gastos derivados de la financiación y el coste de los instrumentos de cobertura del riesgo de tipo de interés variable. Es decir, la cuota entera. Por eso, cuando el euríbor sube y la cuota engorda, la base de la deducción sube con ella y Hacienda acaba devolviendo el 15 % de ese incremento… salvo que ya estuvieras en el tope.
El tope de 9.040 € es por contribuyente, no por vivienda
Es el error más caro de esta deducción. Un matrimonio con la hipoteca al 50 % que presente declaraciones individuales tiene 9.040 € de base cada uno, es decir, hasta 2.712 € de deducción conjunta. Si presentan declaración conjunta, la base máxima sigue siendo una sola de 9.040 €. Merece la pena comparar las dos opciones en la calculadora de declaración conjunta o individual.
Amortizar anticipadamente para agotar el tope
Si con las cuotas ordinarias del año no llegas a los 9.040 €, puedes amortizar anticipadamente la diferencia antes del 31 de diciembre: esa aportación forma parte de la base y se deduce igual que una cuota más. Aquí está el efecto poco contado de una subida del euríbor: como las propias cuotas ya cubren más base, cada año que sube el índice necesitas aportar menos dinero de tu bolsillo para llegar al mismo tope.
Requisitos que se olvidan
- Comprobación de la situación patrimonial: el artículo 70.1 exige que el patrimonio del contribuyente haya aumentado al menos en la cuantía de las inversiones realizadas, sin computar intereses ni otros gastos de financiación.
- Obligación de declarar: quien aplica el régimen transitorio está obligado a presentar declaración aunque no llegue a los umbrales de renta. Puedes comprobar tu caso en la calculadora de quién está obligado a declarar.
- Vivienda habitual: residencia durante un plazo continuado de tres años, salvo circunstancias que exijan el cambio (matrimonio, traslado laboral, discapacidad y análogas).
- Obras de adecuación por discapacidad: tienen una base máxima independiente de 12.080 € anuales y un porcentaje estatal del 10 %. Esta calculadora no cubre ese supuesto.
Preguntas frecuentes
¿Qué euríbor aplica el banco cuando revisa mi hipoteca?
La media mensual del euríbor a un año publicada en el BOE, no la cotización diaria. El mes que se toma lo fija tu escritura: normalmente el mes anterior a la revisión o el de dos meses antes.
¿Puedo deducir la hipoteca si compré en 2015?
No hay deducción estatal. El régimen transitorio de la disposición transitoria decimoctava solo alcanza a las viviendas habituales adquiridas antes del 1 de enero de 2013 por las que ya se venía deduciendo. Conviene revisar de todas formas las deducciones autonómicas, porque algunas comunidades mantienen ayudas propias a la compra de vivienda con requisitos de edad o renta.
Si sube el euríbor, ¿deduzco más?
Sí, mientras no estuvieras ya en el tope. La base incluye intereses y capital amortizado, de modo que una cuota mayor da más base y más deducción, hasta los 9.040 € por contribuyente. Si tu hipoteca ya superaba ese importe anual, la subida es íntegramente a tu costa.
¿Y si vendo la vivienda o la dejo de usar como habitual?
Se pierde el derecho al régimen transitorio hacia adelante, y en algunos casos hay que devolver deducciones practicadas. Si vendes, el resultado de la venta tributa como ganancia patrimonial: puedes estimarlo en la calculadora de plusvalía por venta de vivienda, que también recoge la exención por reinversión en vivienda habitual.
¿La subrogación o la novación me hacen perder la deducción?
Cambiar de banco o renegociar las condiciones del préstamo que financia la misma vivienda habitual adquirida antes de 2013 no rompe el derecho, porque lo que da acceso al régimen transitorio es la fecha de adquisición de la vivienda, no la del préstamo. Sí conviene revisar que el nuevo préstamo siga destinado a esa vivienda y conservar la documentación.