12 gastos deducibles en la Renta 2026 que la mayoria olvida aplicar

Deducciones que probablemente no estas aplicando

Ya tienes tu borrador de la Renta 2026 delante. Ves el resultado y piensas que no hay forma de mejorarlo. Pero lo mas probable es que estes dejando dinero encima de la mesa: Hacienda no incluye automaticamente todas las deducciones en tu borrador, y muchas pasan desapercibidas porque nadie te avisa de que existen.

Estas son 12 deducciones y gastos deducibles que muchos contribuyentes olvidan aplicar. Revisa si alguna te corresponde antes de confirmar.

Compara antes de confirmar: Usa el simulador de renta con tus datos reales y contrasta con el borrador. Si hay diferencia, probablemente te faltan deducciones.

1. Donativos a ONG: hasta el 80% de deduccion

Si has donado a una ONG, fundacion o entidad benefica, puedes deducir:

80% de los primeros 250 EUR donados.
40% del resto (o 45% si llevas 3+ anos donando a la misma entidad).

Ejemplo: Donas 50 EUR al mes a una ONG (600 EUR al ano). Deduces 200 EUR (80% de 250) + 140 EUR (40% de 350) = 340 EUR de ahorro. Si llevas 3+ anos: 200 + 157,50 = 357 EUR.

Es una de las deducciones mas generosas del IRPF y mucha gente no la aplica porque no sabe que sus donaciones desgravan. El borrador a veces la incluye, pero no siempre.

→ Mas detalle en nuestra guia de donativos y donaciones

2. Cuotas sindicales

Si pagas cuota a un sindicato, esas cantidades son gasto deducible del rendimiento del trabajo (no una deduccion en cuota, sino que reduce tu base imponible directamente). El ahorro real depende de tu tipo marginal, pero puede suponer entre 50 y 150 EUR.

Lo mismo aplica a las cuotas de colegios profesionales obligatorios, con un limite de 500 EUR anuales.

Renta Web suele incluirlo si tu empresa lo ha informado, pero verificalo.

3. Gastos de defensa juridica laboral

Si has tenido un despido, reclamacion de cantidad o conflicto laboral, los gastos de abogado y procurador son deducibles como gasto del rendimiento del trabajo, con un maximo de 300 EUR anuales.

Esto incluye despidos improcedentes, reclamaciones de salarios impagados o ERTEs impugnados. No necesitas haber ganado el juicio.

4. Deduccion por guarderia: hasta 1.000 EUR extra

Si tienes hijos menores de 3 anos en guarderia autorizada, puedes aplicar hasta 1.000 EUR adicionales de deduccion por maternidad (sobre los 1.200 EUR base). Es decir, la deduccion por maternidad puede llegar a 2.200 EUR si pagas guarderia.

Requisito: la guarderia debe estar autorizada y comunicar los pagos a la AEAT (modelo 233). Si no aparece en tu borrador, pide a la guarderia que confirme que ha presentado el modelo.

Ademas, muchas CCAA tienen deducciones autonomicas adicionales por gastos de guarderia. Consulta las deducciones de tu comunidad.

5. Deducciones autonomicas por alquiler

Si pagas alquiler, tu CCAA probablemente tiene una deduccion que no aparece automaticamente en el borrador. Segun la comunidad, puedes ahorrarte entre 300 y 1.500 EUR.

Las mejores: Asturias (hasta 1.500 EUR para menores de 35), Extremadura (hasta 1.500 EUR en zona rural), Madrid (hasta 1.237 EUR para menores de 40), Andalucia (hasta 1.200 EUR).

→ Consulta la tabla completa en nuestra guia de deduccion por alquiler en cada CCAA

6. Inversion en startups: 50% de deduccion

Si has invertido en una empresa de nueva o reciente creacion (startup), puedes deducir el 50% de lo invertido, con una base maxima de 100.000 EUR anuales. Es decir, hasta 50.000 EUR de deduccion.

Requisitos principales:

La empresa debe tener menos de 5 anos (7 en sectores estrategicos).
No puedes tener mas del 40% del capital.
Debes mantener la inversion entre 3 y 12 anos.

Es la deduccion mas potente del IRPF en terminos porcentuales y muy pocos contribuyentes la conocen.

7. Obras de eficiencia energetica en vivienda

Si has hecho obras para mejorar la eficiencia energetica de tu vivienda en 2025, hay tres deducciones temporales:

Tipo de obra	Deduccion	Base maxima	Requisito
Reducir demanda calefaccion/refrigeracion	20%	5.000 EUR	Reducir demanda ≥ 7%
Mejorar consumo energia primaria no renovable	40%	7.500 EUR	Reducir consumo ≥ 30% o conseguir clase A/B
Rehabilitacion energetica de edificio	60%	5.000 EUR/ano (max 15.000 EUR acumulado)	Reducir consumo ≥ 30% o conseguir clase A/B

Necesitas dos certificados de eficiencia energetica (antes y despues de la obra) para justificarlo.

8. Planes de pensiones: reduce tu base imponible

Las aportaciones a planes de pensiones reducen tu base imponible hasta un maximo de 1.500 EUR anuales (o 8.500 EUR si tu empresa tambien aporta). Si aportas y no lo ves reflejado en el borrador, revisalo.

El ahorro real depende de tu tipo marginal: si estas en el tramo del 30%, aportar 1.500 EUR te ahorra 450 EUR en impuestos.

→ Mas detalle en la guia de planes de pensiones

9. Deduccion por familia numerosa o discapacidad

Estas deducciones son anticipables (se pueden cobrar mes a mes), pero muchas familias no las solicitan o no verifican que estan correctamente aplicadas:

Familia numerosa: 1.200 EUR (general) o 2.400 EUR (especial). Se incrementa en 600 EUR por cada hijo adicional a partir del cuarto.
Ascendiente o descendiente con discapacidad: 1.200 EUR por cada uno.
Conyuge con discapacidad sin rentas superiores a 8.000 EUR: 1.200 EUR.
Familia monoparental con 2 hijos sin derecho a anualidades por alimentos: 1.200 EUR.

Si las cobras anticipadas (modelo 143), verifica que el borrador refleja los importes correctos. Si no las has solicitado, aplicalas directamente en la declaracion.

10. Anualidades por alimentos a hijos

Si estas separado/a o divorciado/a y pagas pension de alimentos a tus hijos por sentencia judicial, esas cantidades tributan de forma separada al resto de tu renta. Esto significa que se aplican los tramos del IRPF de forma independiente, lo que normalmente reduce tu factura fiscal.

Ademas, si pagas alimentos y no superas ciertos limites, puedes estar obligado a declarar pero con un resultado mas favorable del que esperabas.

11. Deduccion por conyuge no separado con discapacidad

Si tu conyuge tiene discapacidad reconocida (≥ 33%) y sus rentas no superan 8.000 EUR anuales (excluidas las exentas), tienes derecho a una deduccion de 1.200 EUR. Es compatible con la declaracion individual.

Mucha gente con conyuge en situacion de dependencia desconoce esta deduccion.

12. Vehiculo electrico

Si compraste un vehiculo electrico en 2025, puedes deducir el 15% del precio, con una base maxima de 20.000 EUR (incluidas ayudas tipo MOVES III). Es decir, hasta 3.000 EUR de deduccion.

Tambien se aplica si has instalado un punto de recarga en tu vivienda: 15% sobre un maximo de 4.000 EUR (hasta 600 EUR de deduccion).

Checklist rapido: ¿te falta alguna?

Antes de confirmar tu borrador, repasa esta lista:

Si has marcado alguna y no la ves en tu borrador, tienes que anadirla manualmente antes de confirmar. Renta Web te permite modificar el borrador en cualquier momento antes de la presentacion.

¿Cuanto puedes ahorrarte?

Depende de tu situacion, pero combinando varias de estas deducciones el ahorro puede ser significativo:

Combinacion tipica	Ahorro estimado
Donativos (600 EUR/ano) + cuota sindical	400-500 EUR
Alquiler CCAA + guarderia	500-2.500 EUR
Familia numerosa + guarderia + donativos	2.000-3.500 EUR
Inversion startup + eficiencia energetica	3.000-50.000 EUR

Calcula tu caso concreto con el simulador de renta y compara con el borrador oficial.

Tambien te puede interesar:

Informacion orientativa a abril de 2026 basada en la normativa del IRPF para el ejercicio 2025. Consulta la AEAT o un asesor fiscal para confirmar los datos aplicables a tu situacion.